• Savoir distinguer le contrôle périodique du contrôle permanent
• Apprendre à mener des contrôles de 2^nd niveau efficaces
• Mettre en place en plan de contrôle exhaustif

1/ Introduction

• Définition
• Rappel des principales fonctions de contrôle

2/ Le contrôle permanent

• Définition du contrôle permanent de second niveau et rappels réglementaires
• Positionnement de la fonction de coordination des contrôles permanents
• Facteurs clés de succès d’un contrôle permanent de second niveau
• Le contrôle permanent des prestations essentielles ou importantes externalisées

3/ Le contrôle périodique

• Définition du contrôle périodique
• Rattachement de la fonction
• Elaboration du plan pluriannuel et du programme annuel d’audit interne
• Reporting du résultat des missions

4/ Cas pratiques : contrôle permanent/contrôle périodique de plusieurs thèmes (LCB FT, pratiques commerciales, états réglementaires …). Savoir rédiger des fiches de contrôle.

5/ QCM d’évaluation des connaissances